Odhalení, jež umožnily dokumenty uniklé do médií a označované jako Panama Papers, podle generálního tajemníka OECD Angela Gurríi vrhla světlo na "poměry a tajné praktiky v Panamě". "Panama je poslední velkou překážkou, která nadále umožňuje utajování prostředků v offshoreových společnostech před daňovými úřady a orgány zajišťujícími respektování zákonů," uvedl mimo jiné Gurría.

Na 11 milionů dokumentů poradenské firmy Mossack Fonseca sídlící v Panamě zveřejnilo v neděli několik předních světových médií. Údajně z nich vyplývá, že firma pomáhala klientům co nejefektivněji se vyhnout placení daní či legalizovat zisky z nelegální činnosti.

Společnost Mossack Fonseca se ale hájí, že za 39 let své existence, během níž založila přes 240.000 společností, nebyla obviněna z kriminální činnosti. "Jako právnická firma se omezujeme na zakládání společností, a ne na jejich řízení, nejsme zodpovědní za to, co ta firma dělá," hájil se v panamské televizi spoluzakladatel firmy Ramón Fonseca, který byl do března členem vlády současného panamského prezidenta. Odstoupil poté, co bylo jeho jméno veřejně spojeno s brazilským korupčním skandálem kolem státní firmy Petrobras, který v posledních měsících hýbe brazilskou politickou scénou.

Podle Fonseky je kauza s uniklými dokumenty "útokem proti Panamě", protože prý některé země špatně nesou, že Panama je přitažlivá pro podnikání. Označil také za "totální lež" obvinění, že majetní lidé využívají Panamu pro skrývání svých příjmů. "Bankovní účty nejsou zde a majetky jsou v jiných částech světa," řekl Fonseca, jehož firma prý tuší, kdo materiály vynesl na veřejnost, ale nemá pro to důkazy.

Zakládání offshoreových společností, či působení politiků v jejich vedeních samo o sobě není nezákonné. Záleží na právní úpravě dané země, jak na věc pohlíží. Politici například mohli porušit zákon nepravdivými informacemi o majetku. Zakládání offshoreových firem v takzvaných daňových rájích se využívá ke snížení daňové zátěže, což někde může být také nezákonné.

Mezi klienty firmy podle Panama Papers byl podle El Munda například nový argentinský prezident Mauricio Macri, který byl od roku 1998 několik let šéfem bahamské firmy Fleg Trading Ltd., což tehdy oficiálně nepřiznal.

Před parlamentem by měl podle listu El Mundo dnes vysvětlovat skrývání příjmů přes daňové ráje také islandský premiér Sigmundur Gunnlaugsson, který byl údajně spoluvlastníkem firmy Wintris Inc.. To ale neuvedl v prohlášení o majetku, když byl před několika lety zvolen poslancem.

Mezi klienty firmy Mossack Fonseca figuruje i fotbalista Lionel Messi, hvězda FC Barcelona, který již čelí obvinění za nepřiznané čtyři miliony eur z let 2007 až 2009. Argentinský sportovec podle agentury AFP ale už popřel, že by panamská společnost vlastněná jeho rodinou byla využívána k daňovým únikům. Zmíněná společnost je podle jeho vyjádření zcela neaktivní a nikdy neměla peníze.

Podle listu El Mundo z dokumentů Panama Papers také vyplývá, že daním se přes firmu na Britských Panenských ostrovech vyhýbali i španělský režisér Pedro Almodóvar se svým bratrem Agustínem.

Také sestra bývalého španělského krále Juana Carlose I. princezna Pilar dlouhá léta tajila, že stojí v čele offshoreové firmy v Panamě.

Podle listu El Mundo Panama Papers mimo jiné odhalily, že slavný holywoodský herec Jackie Chan je akcionářem šesti společností se sídlem na Panenských ostrovech, považovaných za jeden z daňových rájů.

Mezi klienty firmy Mossack Fonseca jsou či byli také bývalý a již zesnulý venezuelský prezident Hugo Chávez, současný předseda brazilské Poslanecké sněmovny Eduardo Cunha, ázerbájdžánský prezident Ilham Alijev, marocký král Muhammad VI., mexický prezident Enrique Peña Nieto, exprezidenti Argentiny Néstor Kirchner a Cristina Fernándezová Kirchnerová či egyptský exprezident Husní Mubarak.

Dokumenty Panama Papers pocházejí z interních záznamů firmy a týkají se období 1977 až 2015. Podle Českého centra pro investigativní žurnalistiku je mezi nimi i 283 Čechů, kteří drží akcie jedné nebo více offshoreových firem zřízených společností Mossack Fonseca.